当前位置:首页 > 通知公告 > 正文

通知公告

红星集团借款、报销及对外付款管理规定

来源:红星集团发布时间:2012-6-2 10:43:54
借款、报销及对外付款管理规定
1.目的
根据公司财务管理工作的有关要求,为加强资金管理,规范借款、报销及对外付款管理程序,特制定本规定。
2.适用范围
本规定适用于公司员工因公出差、对外采购、协调外部关系等行为所发生的在公司借款、报销及对外付款活动。公司原则上不向员工个人借款。
3、管理程序
(1)借款
公司员工办理借款需填写借款单,详细填写借款事由、借款数额、经办人、借款日期等内容。
因公办理借款数额在10000元及以下的,由总经理助理批准;借款数额在10000元以上的,报总经理助理批准后再报总经理审批。
员工借款后应及时办理销账,原则上要在当月结清,最长时间不得超过3个月。
(2)报销
经办人办理报销需填写报销单,粘贴报销凭证(正规发票),详细填写报销事由、报销数额、经办人、报销日期等内容,并将报销单送财务部审核。
财务部要对报销单进行认真审核,做到报销凭证与报销事由相符、报销金额与报销凭证相符,报销凭证与报销事由不符及不符合财务报销规定的凭证一概不得报销。财务部领导对报销单审核无误后签字确认。
员工办理报销需部门主管、财务部领导、分管领导、总经理助理、总经理审核签字。
任何人不准多报冒领,一旦查出对本人罚多报冒领额的20到100倍;对签字的上级领导罚多报冒领额的10到50倍。
(3)对外付款
对外付款是指公司采购原材物料、水、电、气等能源介质及工程施工等业务活动所需发生的对外付款行为。
经常性对外付款活动,业务主管部门要提报月度付款计划报经理办公会研究,零星付款活动需事先报总经理助理或总经理审批。
具体对外付款活动由业务主管部门提出付款申请,报总经理助理签字确认后报总经理审批。未经公司领导审批,财务部不得办理对外付款。
4.其他
本规定自发布之日起执行。